本次交易契合国家政策导向。近年来，国务院、中国证监会陆续出台鼓励并购重组政策，2024年新“国九条”鼓励上市公司聚焦主业、综合运用并购重组提高发展质量；2024年9月证监会发布《关于深化上市公司并购重组市场改革的意见》，明确支持上市公司围绕战略性新兴产业实施并购重组；2025年5月修订后的《重组管理办法》进一步简化审核程序。同时，物联网产业作为战略性新兴产业备受关注，《“十四五”数字经济发展规划》《物联网新型基础设施建设三年行动计划》等文件将物联网纳入重点发展领域，RFID技术作为物联网感知层核心支撑技术，产业应用前景广阔。
上市公司亿道信息是以产品定义、研发设计为核心的智能电子产品及方案提供商，产品覆盖消费类及工业类使用场景，主要产品包括消费类电脑及平板、加固智能行业终端、XR及AIoT产品。标的公司成为信息是国内较早布局且聚焦RFID的物联网数字化解决方案提供商，系少数拥有超高频RFID核心技术自主能力的设备厂商之一，产品包括便携式数据采集终端、固定式数据采集终端、超高频RFID模块及智能车载终端等，广泛应用于智慧物流、零售连锁、仓储、交通、医疗等领域。AIDC市场增长强劲，根据QY Research数据，2024年全球AIDC市场规模约522.7亿美元，预计2031年突破995.4亿美元，CAGR达9.6%。双方产品形态、技术原理和应用场景高度互补。
本次交易旨在实现三重战略目标：一是协助上市公司快速切入RFID领域，巩固行业地位，做大做强主业；二是注入具备良好盈利能力的优质资产，增厚上市公司收入利润（2024年标的净利润6,051.46万元）；三是通过产品形态、技术能力、应用场景、销售渠道及供应链管理五个维度，实现协同效应，延伸产品链、拓宽市场边界，提升综合竞争力。
本次交易方案包括发行股份及支付现金购买资产和募集配套资金两部分。上市公司拟以发行股份及支付现金的方式购买交易对方合计持有的成为信息100%股权；同时拟向不超过35名特定投资者发行股份募集配套资金，用于支付现金对价、补充流动资金及相关中介费用。
收购标的成为信息100%股权。
基于评估基准日（2025年9月30日）收益法评估值80,500万元，考虑成为信息减资9,000万元后，经协商确定交易作价71,500万元。支付结构为：股份对价41,400万元（占57.90%），发行价格37.00元/股，发行股份数量11,189,184股；现金对价30,100万元（占42.10%）。各交易对方统一适用该股份/现金比例。
现金对价部分拟通过募集配套资金解决，募集资金总额不超过41,400万元，其中30,100万元用于支付现金对价，11,300万元用于补充流动资金及中介费用。若配套融资失败或不足，由上市公司自筹资金解决。上市公司截至2025年9月末货币资金113,281.56万元，具备自筹补足能力。
不构成重大资产重组（标的2024年营业收入33,534.29万元/资产总额34,834.93万元/归母净资产28,611.00万元，与上市公司相应指标对比，占比均未超过50%线）；构成关联交易（交易完成后交易对方汪涛和张红梅夫妇及其关联人合计持股预计超过5%）；不构成重组上市（实际控制人张治宇、钟景维、石庆未变更）。
| 交易对方 | 持股比例 | 支付总对价（万元） | 支付方式 | 隐含100%估值（万元） | 备注 |
|---|---|---|---|---|---|
| 汪涛 | 37.4980% | 26,811.07 | 股份+现金 | 71,500 | 实际控制人，与张红梅为夫妻 |
| 张红梅 | 29.7303% | 21,257.16 | 股份+现金 | 71,500 | 实际控制人，与汪涛为夫妻 |
| 成为科技 | 11.0000% | 7,865.00 | 股份+现金 | 71,500 | 持股平台，含外部合伙人 |
| 蒋松林 | 7.0000% | 5,005.00 | 股份+现金 | 71,500 | - |
| 杨海波 | 5.0000% | 3,575.00 | 股份+现金 | 71,500 | 标的公司董事、总经理 |
| 成为二号 | 3.3046% | 2,362.79 | 股份+现金 | 71,500 | 员工持股平台 |
| 成为一号 | 2.7324% | 1,953.67 | 股份+现金 | 71,500 | 员工持股平台 |
| 张虎 | 2.0000% | 1,430.00 | 股份+现金 | 71,500 | - |
| 成为三号 | 1.7347% | 1,240.31 | 股份+现金 | 71,500 | 员工持股平台 |
| 合计 | 100.0000% | 71,500.00 | - | - | - |
| 差异维度 | 是否存在差异 | 具体表现 | 原因 |
|---|---|---|---|
| 估值差异 | 否 | 各交易对方对应的隐含100%估值均为71,500万元；支付对价与持股比例严格匹配 | 标的公司全体股东同股同权，交易作价基于整体评估值减去减资影响后统一确定 |
| 支付方式差异 | 否 | 所有交易对方均采用“57.90%股份+42.10%现金”的统一比例支付；不存在部分方全现金或全股份的情形 | 交易各方协商一致，统一安排以维护交易公平性，避免利益输送质疑 |
| 支付时间差异 | 否 | 各交易对方的现金对价均于标的公司改制后10个工作日内支付相当于个税部分，交割后90个工作日内支付余款；股份发行节奏同步 | 支付节奏与审核注册及交割程序挂钩，全体交易对方适用同一套支付时间表 |
本次交易不存在差异化定价安排。
成为信息主要产品包括便携式数据采集终端（手持式/穿戴式/工业平板）、固定式数据采集终端、超高频RFID模块及智能车载终端等。手持终端搭载高通或八核CPU，支持5G、WiFi6，具备IP65-IP68防护等级；固定式终端实现4/8通道天线接口，基于Impinj Gen2X技术；RFID模块支持全球频段，尺寸紧凑。产品可配备超高频RFID、条码识别、NFC、蓝牙等丰富功能组合。
成为信息拥有超高频RFID模块、RFID天线、固件算法、底层应用软件等自主研发能力，积累21项发明专利、17项实用新型和外观设计专利、57项软件著作权。核心技术涵盖高效清点防碰撞、动态参数调整、低功耗发热控制、读写成功率优化、手持机防串读、多通道智能切换及标签精确定位等，在群读效率、识别距离、防碰撞等核心性能上较行业具有竞争力。
标的公司采用直销与经销结合模式。2023-2025年1-9月，前五大客户收入占比分别为36.30%、22.61%、24.76%，客户集中度较低。境外收入占比超过50%，主要客户分布于印度、欧洲、美国等地区。国内主要客户包括上海华测、海康威视等知名企业。经销商客户对应终端分散于物流、零售、制造等行业。
成为信息为高新技术企业，是国内少数拥有超高频RFID核心技术自主能力的设备厂商，也是全球智能数据采集终端领域核心厂商，在RFID终端细分市场市占率约5%。根据QY Research，2025年全球RFID智能手持终端市场销售额约6.68亿美元，预计2032年达10.95亿美元。
全球AIDC市场2024年规模约522.7亿美元，预计2031年达995.4亿美元（CAGR 9.6%）。物联网市场规模2023年为9,560亿美元，预计2032年达5.33万亿美元（CAGR超20%）。全球RFID市场2023年为203.8亿美元，预计2032年达598.8亿美元（CAGR超12%）。竞争格局呈国际龙头引领、国内品牌崛起态势。斑马技术、霍尼韦尔占据高端市场，新大陆、优博讯、远望谷等国内厂商在中端及细分场景崛起。行业竞争聚焦射频性能、群读速度、复杂环境稳定性及行业解决方案能力。
| 项目 | 2024年 | 2025年 |
|---|---|---|
| 营业收入（万元） | 33,534.29 | 23,588.82 |
| 营业成本（万元） | 19,198.97 | 13,502.76 |
| 利润总额（万元） | 6,837.07 | 4,590.79 |
| 净利润（万元） | 6,051.46 | 4,026.98 |
| 归母净利润（万元） | 6,051.46 | 4,026.98 |
增速分析： 2025年营业收入同比-29.66%（年化后-6.21%，考虑1-9月期间），净利润同比-33.45%（年化后-11.27%）。收入下降主要系标的公司主动收缩境内低毛利业务、优化客户结构，由规模优先切换为质量效益优先；净利润下降幅度略高于收入下降幅度，反映费用端刚性及收入结构转型的阵痛期特征，与标的公司主动调整战略相符。行业可比公司同期亦出现不同程度波动，趋势基本一致。
| 业务类别 | 2024年收入（万元） | 2025年1-9月收入（万元） | 2024年毛利率 | 2025年1-9月毛利率 |
|---|---|---|---|---|
| 智能数据采集终端 | 28,300.65 | 20,084.44 | 40.06% | 39.87% |
| 配件、模块及组件 | 2,071.87 | 1,476.38 | 50.47% | 53.93% |
| 维修等服务收入 | 536.82 | 255.91 | 40.45% | 44.80% |
| 智能车载业务 | 2,624.96 | 1,771.77 | 66.12% | 65.88% |
| 合计 | 33,534.29 | 23,588.50 | 42.75% | 42.76% |
增速分析： 智能数据采集终端收入同比-5.34%（年化，2025年1-9月与2024年同期推算），毛利率保持稳定；配件模块及组件收入同比-4.96%（年化），毛利率提升3.46个百分点；智能车载业务收入同比-10.02%（年化），毛利率基本持平。综合毛利率保持42.76%的优异水平，受益于产品结构优化、境外高毛利收入占比提升（2025年1-9月境外收入占比64.93%）及成本管控成效。
| 项目 | 2024年12月31日 | 2025年9月30日 |
|---|---|---|
| 资产总额（万元） | 34,834.93 | 32,200.18 |
| 流动资产（万元） | 31,327.70 | 29,367.52 |
| 非流动资产（万元） | 3,507.23 | 2,832.67 |
| 负债总额（万元） | 6,223.92 | 5,268.29 |
| 所有者权益（万元） | 28,611.00 | 26,931.89 |
增速分析： 资产总额较年初下降7.56%，主要系实施现金分红所致（货币资金下降7.12%）。流动资产占比91.20%，资产结构保持高度流动性。负债总额下降15.35%，资产负债率由17.87%降至16.36%，偿债能力进一步强化。
草案未单独披露现金流量表全表，主要财务数据章节披露现金流量摘要如下：
| 项目 | 2024年 | 2025年 |
|---|---|---|
| 经营活动现金流量净额 | 8,374.63 | - |
| 投资活动现金流量净额 | 2,489.55 | - |
| 筹资活动现金流量净额 | -3,600.38 | - |
注：2025年度现金流量表按草案格式未直接列示完整表格。
经营活动现金流持续为正，销售回款良好。筹资活动现金流出主要系分配股利。
本次以2025年9月30日为评估基准日。评估机构采用收益法和资产基础法，因涉及同等规模企业近期交易案例无法获取，市场上可比上市公司较少，未选择市场法。最终选取收益法作为评估结论。
| 评估方法 | 股东全部权益评估值（万元） | 合并口径归母净资产（万元） | 增值额（万元） | 增值率 |
|---|---|---|---|---|
| 收益法 | 80,500.00 | 26,931.89 | 53,568.11 | 198.90% |
| 资产基础法 | 32,395.26 | 26,931.89 | 5,463.37 | 20.29% |
两种方法差异主要源于收益法反映企业整体获利能力（含客户资源、品牌效应、定制化能力等表外无形资产），资产基础法仅从资产重置角度计量账面可辨认资产价值。收益法评估结论因标的公司核心价值集中于技术品牌等无形要素而更具合理性。
本次评估折现率采用WACC模型计算为10.86%，主要参数： - 无风险利率Rf：1.86%（10年期国债收益率） - 市场风险溢价（Rm-Rf）：6.97% - β系数：1.0764 - 特性风险系数ε：1.50% - 所得税税率：15% - 资本结构：以标的公司自身目标资本结构为基础，无付息债务
| 业务板块 | 2026年 | 2027年 | 2028年 | 2029年 | 2030年 |
|---|---|---|---|---|---|
| 智能数据采集终端 | 28,718.81 | 30,349.20 | 32,078.96 | 33,914.40 | 35,862.25 |
| 智能车载业务 | 2,776.29 | 2,928.16 | 3,088.33 | 3,257.26 | 3,435.43 |
| 配件、模块及组件 | 1,568.35 | 1,599.72 | 1,631.71 | 1,664.35 | 1,697.63 |
| 服务收入 | 383.29 | 390.95 | 398.77 | 406.75 | 414.88 |
| 营业收入合计 | 33,446.74 | 35,268.03 | 37,197.77 | 39,242.76 | 41,410.21 |
预测期（2026-2030年）收入复合增长率5.48%，低于行业预期增速6.59%。各产品线单价呈平缓下行趋势，毛利率保持在38.79%-43.52%区间，略低于历史高水平，审慎合理。
| 指标 | 变动率 | 评估值（万元） | 评估值变动率 |
|---|---|---|---|
| 主营业务收入 | +3% | 82,200 | +2.07% |
| 主营业务收入 | -3% | 78,900 | -2.03% |
| 毛利率 | +3% | 84,500 | +4.73% |
| 毛利率 | -3% | 76,600 | -5.09% |
| 折现率 | +1% | 79,900 | -0.75% |
| 折现率 | -1% | 81,200 | +0.86% |
评估值对毛利率变化最为敏感，符合收益法特征。
本次业绩承诺考核指标为合并报表口径下扣除非经常性损益前后归属于母公司所有者净利润孰低值（简称为“承诺净利润”）。
| 承诺年度 | 承诺净利润（万元） | 承担主体 | 指标口径 |
|---|---|---|---|
| 2026年度 | 5,700 | 汪涛等14名补偿义务人共同承担 | 成为信息合并扣非归母净利润孰低 |
| 2027年度 | 6,000 | 同上 | 同上 |
| 2028年度 | 6,300 | 同上 | 同上 |
| 累计 | 18,000 | - | - |
触发条件为：截至各年末累计实现净利润数＜累计承诺净利润数的90%。补偿公式：当期应补偿金额=（截至当期期末累计承诺净利润-累计实现净利润）×180%-累计已补偿金额。优先以现金方式补偿，不足部分可协商以股份补偿。减值测试补偿另计。
点评： 本次承诺净利润覆盖比例为45.31%，对照同行业可比并购一般净利润覆盖率30%-60%的区间，处于中性合理水平。补偿触发线为90%累计承诺，为标的公司应对正常市场波动预留缓冲。但需注意：上市公司实际支付的71,500万元中，补偿上限仅覆盖约45%交易对价，若标的业绩大幅低于承诺，上市公司将面临超过一半交易对价无法收回的风险。且优先现金补偿的安排有利于维持股权结构稳定，但也对补偿义务人的即时现金储备提出要求。
若累计实现净利润超过累计预测净利润18,039.27万元，超额部分的30%（不超过交易对价20%）用于奖励在职主要管理人员和技术骨干，不包括上市公司控股股东、实际控制人或其控制的关联人。奖励计算基准为评估预测值而非承诺值，符合《监管规则适用指引——上市类第1号》规定。
现金对价支付分为两个阶段：第一阶段为标的公司改制为有限责任公司之日起10个工作日内，支付与各交易对方个人所得税税款等额的现金对价；第二阶段为交割日后90个工作日内支付剩余现金对价。若配套融资资金到位，则第二阶段支付提前至配套资金到账后10个工作日内。
交易先决条件包括：深交所审核通过及中国证监会同意注册；标的公司完成变更为有限责任公司的工商变更登记。
本次交易无A组/B组分类安排。补偿义务人（而非全部交易对方）包括汪涛、张红梅、蒋松林、杨海波、张虎、成为一号、成为二号、成为三号、黄秀清、李世杰、马晴、蔡宪智、黄启凤、刘森林共14名。其中成为科技中仅内部员工合伙人纳入补偿义务人范畴，外部合伙人未纳入。补偿义务人按各自对价比例承担补偿义务。
《补充协议》约定不可抗力事件包括自然灾害、社会异常事件、重大政策法律变更、国际贸易环境剧变等。若发生不可抗力，交易各方可协商调整交易安排；但业绩补偿承诺的变更须以中国证监会或法院明确认定为准，此约束与《监管规则适用指引——上市类第1号》规定一致。
| 项目 | 2024年交易前 | 2024年交易后（备考） | 2025年1-9月交易前 | 2025年1-9月交易后（备考） |
|---|---|---|---|---|
| 资产总额（万元） | 311,151.81 | 400,278.84 | 389,567.03 | 476,132.62 |
| 归属母公司所有者权益（万元） | 206,093.05 | 251,661.09 | 206,626.58 | 250,577.83 |
| 营业收入（万元） | 317,961.63 | 351,495.92 | 285,049.27 | 308,638.09 |
| 归属母公司所有者的净利润（万元） | 3,408.30 | 8,905.20 | 698.22 | 4,327.98 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.24 | 0.59 | 0.05 | 0.29 |
| 净资产收益率 | 1.65% | 3.54% | 0.34% | 1.73% |
| 资产负债率 | 33.71% | 37.09% | 46.64% | 47.11% |
商誉金额： 本次交易完成后，上市公司将确认商誉约49,050.06万元，占2025年9月末备考总资产的10.30%，占归母净资产的19.57%。商誉不作摊销，需每年进行减值测试。若标的公司未来经营业绩不佳，将面临商誉减值风险，对当期损益造成不利影响。
本次交易已对合规性逐条分析，主要结论如下： - 符合《重组管理办法》第十一条： 符合国家产业政策（RFID属战略性新兴产业）；不违反环保、土地管理、反垄断等规定；不导致不符合上市条件；资产定价以评估为基础协商确定；资产权属清晰（已取得交易对方权属承诺函）；有利于上市公司增强持续经营能力；不影响业务、资产、财务等方面的独立性；上市前后均保持健全有效的法人治理结构。 - 不构成重组上市： 本次交易前后实际控制人均为张治宇、钟景维、石庆，三十六个月内控制权未变更。 - 符合《重组管理办法》第四十三条： 最近一年审计报告为标准无保留意见；上市公司及现任董事、高级管理人员无涉嫌犯罪或立案调查情形。 - 符合《重组管理办法》第四十四条： 本次交易有利于提高上市公司资产质量、增强持续经营能力，标的资产权属清晰，与上市公司主营业务具有协同效应，不涉及分期发行。 - 符合发行股份价格规定（不低于定价基准日前60个交易日均价80%，即37.00元/股），符合募集配套资金比例要求（不超发行股份购买资产交易价格的100%，股份数量不超总股本的30%）。 - 股份锁定期合规： 持续持有超12个月的股份锁定12个月，不足12个月的锁定36个月，符合第四十七条规定。
本次交易的协同效应体现在五大维度： 1. 产品形态协同： 将标的公司RFID核心模块与上市公司加固智能终端集成，可在保留原有条码扫描、NFC功能基础上扩展至批量RFID标签读取，催生集成AI眼镜的免手持新型识别设备。 2. 技术能力协同： 上市公司具备X86/ARM架构PCBA自主研发能力，可替代标的公司外部采购的PCBA，预计优化物料成本、缩短开发周期；底层芯片驱动（高通、英特尔与Impinj）的整合可减少系统通信损耗，配合AI边缘计算框架可提升数据采集智能水平。 3. 应用场景协同： 双方在物流、零售、智能制造等场景重合但侧重点不同，上市公司以加固计算终端切入，标公司以RFID感知获取数据边缘，二者互补可覆盖更完整的行业用数字化版图，从单一产品升级为多终端一体化解决方案。 4. 销售渠道协同： 上市公司主力渠道在欧美成熟市场，标公司在印度和南美等新兴市场具备渠道优势，可实现双品牌产品交叉销售，减少新市场进入成本；现有客户群体画像相似度高，可通过整合客户名单，提升单客交叉销售渗透率与客单价值。 5. 供应链协同： 双方原材料品类趋同度高（芯片、显示面板、电池、结构件），合并采购规模扩大可提升议价能力，降低原材料成本波动风险；同时可共享优质备用供应商，提升供应链韧性。
以下为个人分析，不构成投资建议。
亿道信息以加固智能终端和XR整机设计见长，成为信息的核心壁垒在于RFID核心软硬件能力，两者战略契合度较高。然而，本次交易与一般的横向并购不同，协同效应主要依赖“技术融合”而非“规模叠加”——将上市公司ARM架构主板与标公司的读写芯片深度适配，在公司内部相当于要打通两个独立技术栈。如果联合研发团队的组建有延迟、关键工程师流失，上述预期协同时效性将大打折扣，营收增长可能慢于模型假设。投资者应密切关注交割后双方研发组织架构调整及首款融合产品的上市时间表。
成为信息2025年1-9月营收同比大幅下滑29.66%，虽称“主动收缩低毛利业务”所致，但也折射出国内AIDC市场内卷加剧的现实。上市公司自身2025年1-9月净利润仅438.21万元，主业承压显著。此时以71,500万元对价（较归母净资产溢价约165%）收购一家营收处于下行期的资产，本质上带有“逆周期赌反弹”色彩。若成为信息境外市场拓展不及预期、境内高毛利客户转换效率低，业绩承诺完成将面临压力，高额商誉与减值风险并存。
收益法评估值为80,500万元，交易作价71,500万元，相当于“减资后净值+评估溢价”双重打折。评估基准日后标公司减资9,000万元，直接压缩了交易对价，对上市公司有利。但评估模型以2026年收入恢复增长至33,446.74万元为核心假设，高于2025年实际水平（约31,700万元），隐含复苏斜率偏乐观。若中美关税升级、主要客户Impinj芯片采购受限，该假设存在下修风险。以71,500万元对价计，静态市盈率约11.8倍（按2024年净利润），虽低于优博讯等A股可比公司，但成为信息非上市公司，流动性折价属正常。
承诺覆盖率45.31%，若标的业绩大幅低于承诺（例如仅完成50%），上市公司实际损失将远超补偿金额。“优先现金补偿”的安排，虽可避免股权稀释，但也限制了上市公司在极端场景下直接划转标的原股东所持上市公司股份以弥补损失的操作弹性。补偿上限3.24亿元约占补偿义务人扣除税费和净资产后的净收益的88.53%，捆绑程度较高，但若业绩严重失速，超出上限部分仍由上市公司承担。
新增商誉49,050万元，与交易对价对比约为68.6%，即支付对价中近七成对应的是“不可辨认的无形资产/协同预期”。根据《企业会计准则》，须每年进行减值测试。若成为信息2026年实际利润略低于承诺（如5,500万元），减值测试仍可能通过；但若行业竞争持续恶化、境外拓展受贸易摩擦影响导致利润跌破4,000万元水平，大概率触发减值，对合并报表净利润的冲击幅度可达上亿元级别，是本次交易最大的潜在财务风险点。
核心跟踪指标： - 成为信息2026年各季度实际净利润vs对应期间承诺完成度 - 首款“亿道加固主板+成为RFID核心模组”集成产品的量产及客户导入进度 - 主要海外市场（印度、美国）季度收入变化及关税政策变动 - 商誉减值测试关键参数（预测期收入增速、毛利率、折现率）的变化方向 - Impinj芯片供应稳定性及国产替代方案的实质性推进情况
一句话总结： 以逆周期价格切入物联网感知层是合理布局，但高额商誉、贸易摩擦风险与业绩恢复不确定性并存，整合效率决定成败。
| 字段 | 受控取值 | 原文依据 |
|---|---|---|
| 支付方式 | 现金+股份 | 交易方案简介：上市公司拟以发行股份及支付现金的方式向汪涛、张红梅、成为科技、蒋松林、杨海波等9名交易对方购买其合计持有的成为信息100%股权 |
| 差异化定价-估值差异 | 否 | 交易作价基于标的100%股权评估值80,500万元协商确定71,500万元，所有交易对方均按各自持股比例分享对价，未出现不同交易对方对应不同100%估值的情形 |
| 差异化定价-支付方式差异 | 否 | 所有交易对方均采用“股份+现金”对价，股份对价比例统一为57.90%，现金支付比例统一为42.10% |
| 差异化定价-支付时间差异 | 否 | 草案未对A组/B组或其他交易对方设置不同的支付时间安排，支付节奏依据统一交割条件启动 |
| 分期支付期数 | 无 | 《收购协议》约定：甲方应当在不迟于标的公司改制设立有限公司之日起10个工作日内向各乙方支付相当于其个人所得税税款的现金对价，并于交割后90个工作日内支付剩余现金对价；本次交易无明确分期支付安排 |
| 是否业绩承诺 | 是 | 《业绩补偿协议》约定2026-2028年度净利润承诺 |
| 承诺净利润覆盖比例 | 45.31% | 第七节：累计补偿金额上限3.24亿元÷交易金额71,500万元=45.31% |
| 业绩承诺期限 | 3年 | 业绩承诺期为2026年度、2027年度、2028年度 |
| 主要股东锁定期 | 12个月 | 交易对方出具《关于股份锁定期的承诺函》：持续拥有权益超过12个月的股份自新增股份发行结束之日起12个月内不得转让；不足12个月的为36个月。业绩承诺方另按30%、30%、40%分期解锁 |
| 收购比例 | 100% | 交易方案简介：购买交易对方合计持有的成为信息100%股权 |
| 最终评估方法 | 收益法 | 第六节：“本次评估以收益法的评估结果作为最终评估结论” |
| 评估增值率 | 198.90% | 第六节：成为信息100%股权收益法评估值为80,500万元，较合并报表归母净资产26,931.89万元增值53,568.11万元，增值率198.90% |
| 是否构成重组上市 | 否 | 重大事项提示四：（三）本次交易不构成重组上市——本次交易前后实际控制人均为张治宇、钟景维、石庆 |
| 是否关联交易 | 是 | 重大事项提示四：（二）本次交易构成关联交易——交易完成后交易对方汪涛和张红梅夫妇及其关联人合计持股预计超过5% |
| 是否跨行业收购 | 否 | 上市公司与标的公司均属C39大类，具体为C3990其他电子设备制造，归属于同行业并购 |
| 收购方行业 | 计算机设备 | 申万行业分类 |
| 标的行业 | 物联网、RFID读写机具/标签制造 | 标的公司主营智能数据采集终端、超高频RFID模块及组件的研发、生产和销售 |
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