并购交易方案知识库
M&A ADVISOR
数据更新 2026-09-02
草案目录
问询概要
问询概要 · 1031 个问题 · 78 笔交易
交易所问询与回复
按问题类别汇总,便于横向比对监管口径
问题分类
共 15 类
01
标的资产质量
190 题
63 笔交易
主营业务与盈利模式 · 60
合规性(环保/税务/资质/诉讼) · 34
客户 / 供应商集中度 · 30
02
估值合理性
179 题
70 笔交易
DCF 关键假设 · 77
评估方法选择与差异 · 41
其他估值 · 32
03
财务核查与披露
145 题
50 笔交易
应收账款 / 坏账 · 39
毛利率 / 成本结构 · 34
存货 / 跌价准备 · 25
04
信息披露充分性
136 题
48 笔交易
风险提示完整性 · 49
其他披露 · 29
第三方意见引用规范 · 27
05
交易方案合规性
81 题
41 笔交易
其他方案合规 · 53
一致行动 / 控制权认定 · 9
锁定期 / 表决权安排 · 7
06
关联交易公允性
60 题
40 笔交易
定价依据与公允性 · 44
关联方信息披露 · 6
交易必要性 · 5
07
整合与协同
46 题
28 笔交易
业务协同效应论证 · 28
管理整合方案 · 15
整合失败风险 · 2
08
资金与偿债能力
42 题
26 笔交易
上市公司资金压力 · 15
标的偿债能力 · 14
借款 / 担保 / 质押 · 10
09
业绩承诺与补偿
39 题
27 笔交易
业绩承诺可实现性 · 23
补偿主体履约能力 · 6
超额奖励 · 4
10
历史沿革与控股权
34 题
20 笔交易
历次股权变动 / 转让 · 15
代持安排 · 8
其他历史沿革 · 5
11
募集配套资金
28 题
22 笔交易
募投项目可行性 · 13
募集资金用途 · 11
与主交易关联性 · 4
12
人员与治理
17 题
9 笔交易
股权激励 · 9
其他人员治理 · 5
内部控制有效性 · 2
13
同业竞争
14 题
13 笔交易
同业竞争边界 · 12
竞业禁止承诺 · 2
14
未分类
13 题
6 笔交易
未分类 · 13
15
商誉减值风险
7 题
4 笔交易
商誉规模与占比 · 6
减值测试关键参数 · 1
阅读说明
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